Какой налог платят самозанятые- узнаём вместе!

November 28, 2021
  6 минут чтения

Какой налог платят самозанятые? Налогоплательщики оплачивают 4% с полученной прибыли от физлиц и 6% от ИП и юрлиц. Сдавать отчетность в налоговую службу не нужно, ведь расчет происходит автоматически, а задача плательщика в том, чтобы своевременно оплатить начисленную сумму до 25 числа следующего месяца. Ниже рассмотрим, в чем особенности налогообложения, для кого предусмотрена такая система, и сколько налога платят самозанятые граждане в 2021 году. Знание этих моментов позволяет разобраться в новой системе и принять решение по оформлению.

Забываете про свои дела? Вам в помощь статья о приложениях для корректного планирования дел

Что такое налог на профессиональный доход

27 ноября 2018 года появился новый ФЗ №422, в котором впервые официально утвержден новый налоговый режим. Появился налог для самозанятых — новый тип налогообложения, который доступен для физлиц, ИП и юрлиц. Сначала он действовал в некоторых регионах в качестве эксперимента, а сегодня актуален для всей территории России. Срок действия нового режима — 10 лет.

Налог для самозанятых граждан — не дополнительный режим, как думают многие, а самостоятельная единица. Для перехода достаточно желания и наличия необходимых оснований. Те плательщики, которые не перейдут на этот режим оплаты, обязаны вести расчеты с учетом других действующих в России режимов.

Налог самозанятого предусмотрен для лиц, которые получают прибыль от личной трудовой деятельности, не имеют сотрудников и работают сами на себя. Такие лица платят деньги в казну за предоставление услуг, аренду недвижимости, работу в такси и т. д. При этом торговые операции, к примеру, с машинами или квартирами, к такому варианту не подходят. Такие граждане должны знать, какой налог платят самозанятые в 2021 году, чтобы принять решение о переходе.

При выборе режима многие смотрят на ограничения по максимальной прибыли. Официально оно не установлено, но при достижении отметки в 2,4 млн рублей в год граждане опираются на другую систему (ту, что подходит для выбранной деятельности). Размер дохода контролирует специальное приложение «Мой налог», поэтому самому делать расчеты не нужно.

Возникает вопрос, какой налог платит самозанятый в случае превышения лимита. Здесь многое зависит от статуса. К примеру, физлицо переходит на НДФЛ, а ИП или юрлица платят с учетом подходящего специального режима и действующих правил. Решение принимается уже по факту превышения установленного лимита.

В 2021 году новый режим введен на всей территории России. При этом по закону место работы и официальной прописки может не совпадать. Что касается уполномоченного органа ФНС, его можно менять с периодичностью раз в год.

Зная, сколько платят налог самозанятые, многие отдают предпочтение этому направлению. Но у режима есть есть ряд других преимуществ:

  1. Отсутствие деклараций и отчетов. Доходы учитываются в автоматическом режиме с помощью специальной программы «Мой налог».
  2. Чек создается в приложении, поэтому не нужно покупать ККТ.
  3. Нет необходимости платит взносы в пенсионный фонд. Пенсионное страхование осуществляется добровольно и здесь нужно учитывать, какой налог платят самозанятые граждане с ним и без него.
  4. Самозанятые платят в ФНС, но работают официально и могут не регистрироваться в качестве ИП. Для подтверждения дохода достаточно иметь справку из программы.
  5. Получение налогового вычета. Его размер составляет 10 000 рублей. При этом ставка в 4% уменьшается до 3%, а 6% до 4%.
  6. Чтобы определить, сколько налога платить, самозанятый не должен ничего считать. Все вычисления проводятся автоматически.
  7. Оплата осуществляется через Интернет, и посещать ФНС не нужно. Как правило, самозанятые переводят деньги на портале ФНС, в онлайн-банке или через сайт Госуслуг.
  8. При желании можно совмещать такой режим с оплатой по трудовому соглашению. Заплата не учитывается, а стаж работы продолжает считаться.

При рассмотрении вопроса, сколько платят налог самозанятые граждане, важно учесть экономию на других платежах. К примеру, физлица не платят с доходов, полученных от профессиональной деятельности. Что касается ИП, они не выплачивают НДФЛ, НДС при ввозе продукции в РФ и страховые взносы. Для сравнения в других режимах оплата страховых взносов обязательна.

Какой налог предусмотрен для самозанятых в 2021 году

Физлица и ИП, планирующие переход на новый режим, должны знать, какой налог у самозанятых лиц в 2021 году. Так, самозанятые оплачивают 4% от прибыли, полученной от обычных граждан, и 6% с дохода, поступившего от ИП и юрлиц. При этом обязательств по другим платежам не предусмотрено.

Зная, какой процент платит самозанятый в налоговую, можно рассчитать ориентировочные расходы.

  • К примеру, со 100 000 рублей дохода от физических лиц необходимо уплатить в месяц 4000 рублей, а от ИП или юрлиц — 6000 рублей. Это небольшая сумма, если сравнивать с тем, какие расходы терпят участники других специальных режимов.

При этом рассчитывать, сколько платить налогов, самозанятый не должен. За него это делает специальная программа. Она же ведет контроль по сумме дохода в месяц и другим тонкостям расчета. Если в течение налогового периода человек не получал никакой прибыли, то и платить ничего не нужно. При этом самозанятые участвуют в программе медицинского страхования и вправе рассчитывать на помощь в больнице при необходимости.

Какие биржи существуют для фрилансеров? Ответ здесь

Как платить налог самозанятым

После расширения географии эксперимента вопрос., что платит самозанятый в 2021 году, интересует многих граждан России, работающих на себя. Такой режим подходит для ИП и физлиц при соблюдении ряда условий:

  1. Доход поступает от самостоятельной деятельности без привлечения людей.
  2. У человека отсутствует работодатель, с которым оформлено трудовое соглашение.
  3. Вид работы, ее условия и максимальный доход не относятся к исключениям, прописанным в ФЗ №422 от 27 ноября 2018 года (ст. 4 и 6).

Зная, сколько процентов налога для самозанятых в 2021 году, несложно сделать расчет. Но в этом нет необходимости, ведь процесс вычислений автоматизирован. Общий алгоритм такой:

  1. Человек выполняет работу / предоставляет услугу.
  2. Клиент оплачивает ее.
  3. ИП или физлицо формирует чек в личном кабинете или программе. В нем указывается тип предоставленных услуг, сумма и от кого поступили средства.
  4. Данные отправляются клиенту и в ФНС.

Налоговая служба сама считает, что платят самозанятые в 2021 году, и до 12 числа месяца отправляют уведомление о сумме к оплате. Информация появляется в кабинете на сайте или в программе на мобильном телефоне. Деньги необходимо заплатить до 25 числа месяца.

Лица, которые просрочили платеж, переходят к категории должников. На них начисляется пеня. Чтобы не платить лишнее, желательно проверять размер долга по ссылке gosuslugi.ru/10002/1.  В предоставлении декларации в налоговые структуры нет необходимости.

Переход на новый режим или его оформление с нуля позволяет официально вести бизнес и получать доход о подработки. При этом можно не бояться штрафов и других проблем со стороны ФНС. Также не нужно тратить средства на оформление ИП и платить НДФЛ.

Теперь вы знаете, какой налог у самозанятых, что это за режим, и для кого он предусмотрен. В комментариях расскажите, как вы относитесь к новой системе, планируете ли переход, в чем плюсы и минусы режима.

Автор

Эдуард По

Специалист в сфере IT и фриланса

Вам может понравиться

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

119!!!!1638122191.0764